(画像＝ふるさと納税DISCOVERY)
| この記事は2025年7月9日にふるさと納税DISCOVERYで公開された「ふるさと納税の申告を忘れたらどうなる？焦らず対処する方法と注意点」を転載したものです。 掲載記事：ふるさと納税の申告を忘れたらどうなる？焦らず対処する方法と注意点 |
※本コンテンツはAI技術を活用しつつ人による執筆や監修をしています。
「ふるさと納税をしたのに、申告を忘れてしまった」
そう気づいたとき、焦りや不安を感じるかもしれません。
しかし、適切な対処法を知っていれば大丈夫です。
この記事では、ふるさと納税の申告を忘れてしまった場合の具体的な対処法と、今後の対策について詳しく解説します。
大切な税金控除を無駄にしないために、ぜひご一読ください。
申告忘れに気づいたら！状況別の対処法を解説
(画像＝ふるさと納税DISCOVERY)
ふるさと納税は、寄附を通じて税金の控除が受けられる制度です。
その控除を適用するためには、原則として確定申告かワンストップ特例制度の利用が必要です。
もしふるさと納税の申告を忘れてしまうと、寄附金控除が適用されず、自己負担額が発生してしまいます。
せっかく寄附をしたのに、税金が安くならないのは避けたいですよね。
【ケース1】確定申告の提出期限（3月15日）を過ぎてしまった場合
確定申告の期限を過ぎてしまっても、還付申告という手続きで控除を受けられる可能性があります。
還付申告は、控除を受ける年の翌年1月1日から5年間遡って手続きができるため、期限を過ぎていても諦める必要はありません。
還付申告で必要な書類と手続きの流れ
還付申告を行う際には、以下の書類が必要です。
- 源泉徴収票
- 寄附金受領証明書
- マイナンバーカードなどの本人確認書類
- 還付金を受け取る金融機関の口座情報
これらの書類を準備し、税務署で手続きを行うか、e-Taxを利用して申告できます。
【ケース2】ワンストップ特例制度の申請を忘れてしまった場合
ワンストップ特例制度は、確定申告なしで寄附金控除を受けられる便利な制度です。
しかし、申請書の提出期限（翌年1月10日）を過ぎてしまったり、申請条件を満たしていなかったりした場合は、確定申告（還付申告）を行う必要があります。
ワンストップ特例制度の条件と注意点
ワンストップ特例制度を利用するには、以下の条件をすべて満たす必要があります。
- 1年間で寄附した自治体数が5団体以内であること
- ふるさと納税以外で確定申告をする必要がないこと
【ケース3】そもそも申告が必要だと知らなかった場合
ふるさと納税は、寄附するだけで控除が受けられると誤解されているケースもあります。
この場合も、上記の「期限を過ぎた場合」と同様に還付申告を行うことで、税金控除を受けられます。
申告忘れを防ぐために！今からできる対策と心構え
(画像＝ふるさと納税DISCOVERY)
寄附の都度、必要な書類を保管しましょう
寄附金受領証明書は、確定申告や還付申告に必須の書類です。
自治体から届いたらすぐに確認し、大切に保管する習慣をつけましょう。
ワンストップ特例制度の利用条件を確認しましょう
制度を利用できる場合は、忘れずに申請書を提出しましょう。
提出期限（翌年1月10日必着）に注意し、余裕を持って手続きすることが大切です。
確定申告の時期を把握し、早めに準備しましょう
毎年2月中旬から3月中旬が確定申告の時期です。
この時期を意識し、早めに書類の確認や準備を始めることで、申告忘れを防げます。
控除上限額を正確に把握しましょう
ご自身の控除上限額は、所得や家族構成によって異なります。
上限額を超えた寄附は控除の対象外となるため、事前に確認しておきましょう。
参考：総務省ふるさと納税ポータルサイト「ふるさと納税のしくみ」
ふるさと納税の申告に関するよくある疑問と注意点
(画像＝ふるさと納税DISCOVERY)
住所変更があった場合はどうすればいいですか？
引っ越しなどで住所が変わった場合は、寄附先の自治体と、ワンストップ特例制度を利用する場合は申請書を提出した自治体にも、速やかに住所変更を伝えましょう。
また、ワンストップ特例制度をすでに利用済みの場合は「申請内容変更届出書」の提出が必要です。
家族名義での寄附は控除の対象になりますか？
ふるさと納税の控除は、寄附をした本人のみに適用されます。
ご家族の分をまとめて寄附する際は、寄附者の名前を間違えないよう注意が必要です。
医療費控除など他の控除との併用はできますか？
はい、ふるさと納税の寄附金控除は、医療費控除など他の控除と併用可能です。
複数の控除を受ける場合は、確定申告書に漏れなく記載することが大切です。
まとめ
期限を過ぎていても税金控除は受けられます。
ふるさと納税の申告を忘れても、還付申告を行えば税金控除を受けられる可能性が高いです。
5年間は遡って手続きができますので、ご安心ください。
不安な場合は専門家や公的機関に相談しましょう。
ご自身での手続きに不安がある場合や、複雑なケースでは、税務署の相談窓口や税理士などの専門家に相談することも検討してください。
正しい知識と適切な手続きで、ふるさと納税のメリットを最大限に活用しましょう。
